降本增效是企业强基础、稳增长、促转型、创一流的重要途径。2022年，水发能源集团以“外延扩张+内涵增长”高质量发展理念为核心，秉持着“一切成本皆可降”的理念，坚持“向管理要效益、向成本要收益”的工作思路，瞄准成本管理的重点难点，全面梳理业务线条，进一步强化降本增效各项措施，倒逼各权属公司挖潜力、强内控，大力做好电、气、热三项主营业务指标降本增效大文章。

今年以来，水发能源全年累计降本增效11768.15万元，增效成果显著。全年光伏发电198453.75万KWh，同比增长82.70%，单位发电成本同比下降55.32%，创效1388.06万元；天然气销售总量15944.93万m³，同比增长1.29%，单位售气成本同比下降17.14%，创效1109.03万元；供热面积1748.72万㎡，同比增长19.40%，单位水耗39.38Kg/㎡、煤耗21.72Kg/㎡、电耗2.29KWh/㎡、汽耗0.23GJ/㎡，降耗创效9271.06万元。

成立关键经营指标考核导向专班

由总经理任组长，统筹领导关键经营指标考核工作。精心设计、精细管理、精准考核，年初制定2022年经营效益增幅要不少于15%，单位销气、供热、发电成本压降10%的总目标，提高精细化管理水平，严格落实一企一策，防止考核制度“空转”，真正通过考核实现“生产单位成本降下来、生产效益提上去”。

定制“基础项+个性化”考核指标

对成本控制等基础项指标，各权属公司考核分值统一、考核标准统一，重点考核净利润、净资产收益率、营业收入利润率、经营性现金流净额等盈利性指标；通过逐家调研权属公司生产实际，将可控费用与单位生产成本牢牢结合在一起，逐项梳理成本控制情况，剥离不可控因素对考核指标的干扰，对比标杆单位制定合理的单位成本压降指标，并按照月度分解。光伏、风力公司考核个性化考核指标为度电成本，年度目标完成得满分，每超过目标值0.005元扣1分，直到该项分值扣完；热力公司考核水、电、煤（汽）三个指标，各指标均完成压降任务得满分；燃气公司考核单位运营成本、供销气差率两个指标。对于暂无运营项目的公司和设计院采取人均费用、人均劳效、外部收入等方式考核，避免出现糊涂账。

加强全面预算管理  降低可控费用

将权属公司管理费用、销售费用、财务费用年度预算分解到月度，每月总结分析预算执行情况，对预算执行偏差较大的公司进行通报及重点调度；将全面预算执行准确率纳入年度业绩考核方案，对于执行偏差率进行考核；将可控费用降低与效益产出挂钩，对于平台类公司，根据预算压减可控费用15%以上，对执行较好的企业给予奖励。

降本增效是一场没有终点的长跑，水发能源将持续立足于公司生产实际，坚持发展为上、创造效益为先，认真开展成本管控精细化管理工作，持续为企业生产经营提质增效提供强大动力。（汪雨桐 黄骞 供稿）